5. 매출세금계산 작성/발행
매출 세금계산서(계산서) 내용을 임시저장 및 발행할 수 있는 화면입니다.
종이 및 전자발행 후 내역은 자동으로 [매출세금계산 조회/수정발행] 메뉴로 넘어가며 차후 해당 메뉴에서 확인할 수 있습니다.(단, 전자발행 내역은 전송상태가 [완료]인 내용만 넘어갑니다.)



따라해보기 1
· 05월 01일 즐거운회사에 ‘일반명함’ ‘사진명함’을 각 10개씩 매출하고 전자세금계산서를 발행한 거래를 입력해 봅시다.

1) 세금계산서 작성 전 전자발행 범위를 설정합니다.
(따라해보기 예제문항은 국세청 익일전송으로 설정하여 따라해봅시다.)


- 익일전송 : 전자발행이 완료되면 전송상태는 ‘발행’으로 변경되며, ‘완료’되기 전까지 해당내역은 발행취소가 가능합니다.
- 즉시전송 : 전자발행하는 동시에 국세청 홈택스에 바로 전송되며 화면의 전송상태는 '전송'으로 표기되고, 전송이 완료되면 [매출세금계산 조회/수정발행]메뉴로 해당 내역이 이동됩니다.
  즉시전송 된 전자세금계산서는 발행취소가 불가능하므로 수정하려면 전송완료 된 후 [매출세금계산 조회/수정발행]에서 [수정발행]을 통해 해야합니다.

2) [작성]버튼을 클릭하여 공급받는자 및 세금계산서 발행 내역을 작성합니다.
과세/영세/면세는 상단에서 선택할 수 있으며 과세/영세는 세금계산서, 면세는 계산서를 의미합니다.
내역을 작성한 후 바로 임시저장/전자발행/백지인쇄(종이발행)/양식지인쇄(종이발행)/FAX전송으로 처리할 수 있습니다.


3) 임시저장을 한 내역들은 건별 및 다중 선택하여 종이 및 전자발행을 할 수 있습니다. 세금계산서 전자발행 시 등록번호(사업자 및 주민번호), 공급받는자 상호 및 성명,
주소는 반드시 입력되어야 합니다. 메일주소를 입력하지 않고 발행하면 공급받는자에게 메일이 보내지지 않으므로 메일주소도 꼭 입력하시기 바랍니다.
전자발행 시 공인인증서 화면이 나타나며 비밀번호를 입력하여 인증하면 전자세금계산서가 발행됩니다.


4) 전자발행이 완료되면 전송상태는 완료로 처리되고 [매출세금계산 조회/수정발행] 메뉴로 넘어갑니다. 전자발행이 완료된 세금계산서는 취소가 불가능하며 [수정발행]으로 수정할 수 있습니다.

5) 국세청 홈택스로 전송된 자료는 [매출세금계산서 조회/수정발행]메뉴에서 국세청 승인번호를 확인할 수 있습니다.


  전자세금계산서 취소하려면?
→ [환경설정>공통기초>세금계산서>전자세금계산서 국세청 전송방식 설정]에서 익일 전송으로 설정한 경우에만 취소작업이 가능합니다. (즉시전송으로 설정한 경우 취소 불가)

· 발행: 환경설정에서 전자세금계산서 국세청 전송방식 설정을 [익일전송]으로 설정 후 전자세금계산서를 발행하면 상태가 발행으로 표시됩니다. 익일 전송이 완료되면 상태는 완료로 변경됩니다.
· 취소: 상태가 발행인 경우에는 해당 세금계산서를 [발행취소] 할 수 있습니다. 완료인 경우에는 [수정발행]을 통해서만 취소처리를 할 수 있습니다.
· 오류: 국세청으로 세금계산서 전송신고 중에 오류가 발생한 경우 전송상태가 '오류'로 표기됩니다. '오류' 일 경우 국세청으로 세금계산서가 전송되지 않습니다.

  전자세금계산서 처리 방식 : 임시(미발행) -> 전송/발행 -> 완료/취소/오류

- 전표번호 : 매입매출거래입력에서 세금계산서로 발행한 거래의 전표번호가 자동으로 표시됩니다. 사용자가 직접 입력 및 수정은 불가합니다.

1)
조회 기간을 선택할 수 있습니다. 직접 날짜를 입력하거나, 아이콘을 눌러 설정할 수 있습니다.
날짜 설정 후 버튼을 누르면 미발행 내역이 조회됩니다.
또한, 해당 아이콘을 클릭하여 나온 화면에서 기간 설정 버튼을 클릭하여 기간을 변경합니다.

2)
추가로 상호 및 사업자(주민)번호, 유형, 구분을 입력하여 해당 세금계산서를 확인할 수 있습니다.
검색할 조건을 선택한 후 버튼을 누르면 해당되는 내역만 검색됩니다.

3)
: 선택한 세금계산서를 동일한 내용으로 복사합니다. 다중 선택하여 복사할 수 있으며 다중선택 시 복사일자는 하나로만 적용됩니다.
(참고사항은 복사되지 않으며 환경설정>공통기초>세금계산서>세금계산서 참고사항이 반영됩니다.)

4)
: 저장되어 있는 세금계산서를 선택하여 전자발행 또는 종이발행을 합니다. 한 건 또는 여러건을 선택하여 일괄발행할 수 있으며, 종이발행은 양식지인쇄와 백지인쇄 중 선택하여 발행할 수 있습니다.

5)
: 임시저장한 세금계산서를 선택하여 종이저장 또는 전자저장을 합니다. 종이저장/전자저장한 세금계산서는 [매출세금계산 조회/수정발행]탭으로 넘어갑니다.

6)
: 전자발행한 세금계산서를 선택하여 EMAIL/SMS/FAX를 재전송할 수 있습니다.

7)
: 과세/면세/영세의 구분을 선택하여 세금계산서를 작성합니다.
: 선택한 세금계산서의 내용을 수정하여 발행할 수 있습니다.
: 선택한 세금계산서를 삭제할 수 있습니다. 다중 선택하여 삭제도 가능합니다. 매입매출전표에서 넘어온 자료인 경우에는 증빙표시 삭제유무도 선택할 수 있습니다.
: 세금계산서의 전송상태를 새로고침합니다. 상태가 [완료]가 된 내역들만 [매출세금계산 조회/수정발행]탭으로 넘어갑니다.
: 저장되어 있는 세금계산서 목록 및 백지(공급자용) 세금계산서를 인쇄하거나 엑셀, PDF, 텍스트, 이미지파일 등으로 변환합니다.

8)
미발행으로 저장되어 있는 세금계산서 내역을 구분별로 집계하고 금액을 확인할 수 있습니다.