거래처원장의 기록내용 중 사용자가 지정한 기간동안의 거래를 집계하여 거래처별로 매입(입고)금액과 매출(출고)금액 그리고 기간동안의 결제금액을 보고서로 출력한다. 보고서 출력 달력화면에서 [매출거래처] [매입거래처] [모든거래처]를 구분하여 출력할 수 있으며, 거래처 구분은 거래처원장을 만들 때의 거래처의 [매입매출구분]에 따른 분류이다.
이 보고서는 각 거래의 계정과목을 기준으로 계산하지 않고 입출구분(매입,매출,입금,출금...)을 기준으로 계산하므로 매출원장처럼 ‘매출관련계정’을 기준으로 계산하는 보고서의 집계금액과는 틀릴 수 있다. 예를 들면 비품구입 같은 내용은 입고로 기록하면 이 보고서에서는 나타나지만, 매입원장에서는 나타나지 않는다.
또 ‘결제지급액’과 ‘결제수금액’은 거래기록에서 결제방법에 입출금장부와 연결된 금액만을 계산한다. 그러므로 예를 들어 매출은 일어났는데 결제는 지난번 선수금(선급금)에서 공제했다면 이러한 결제는 입출금장부와 연결된 것이 아니기 때문에 결제수금액에 포함되지 않는다.(사실 선수금은 이미 이전에 받은 것이므로 그 전 선수금을 받았을 당시의 기간 보고서에서는 결제수금액에 나타날 것이다)